금융과 투자 및 경제/연금&보험 (20) 썸네일형 리스트형 연금저축 세제 혜택과 과세 방식 총정리! 연금저축은 노후 소득을 안정적으로 마련할 수 있도록 정부가 세제 혜택을 제공하는 금융 상품입니다. 가입자는 일정 금액을 납입하고, 이후 연금 형태로 수령하며 다양한 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 1. 연금저축 납입 및 세액공제 혜택연금저축 계좌에 연간 최대 1,800만 원까지 납입할 수 있으며, 퇴직연금(IRP) 계좌 개인부담금도 포함됩니다. 납입 금액에 따라 세액공제 혜택을 받을 수 있으며, 공제율과 한도는 총급여액(또는 종합소득금액)에 따라 달라집니다. ①총급여 5,500만 원 이하(종합소득 4,500만 원 이하): 세액공제율 16.5% 적용 ②총급여 5,500만 원 초과(종합소득 4,500만 원 초과): 세액공제율 13.2% 적용 ③세액공제 한도: 연금저축 계좌 단독으로는 600만 원, IRP와 .. 퇴직연금 실물 이전, 초보자도 쉽게 이해하는 핵심 가이드 "내 자산은 소중하니까! 퇴직연금도 현명하게 관리하자!" 1. 퇴직연금 실물 이전, 어디서 어떻게 신청할까? "집을 이사하듯, 퇴직연금도 이동할 수 있어요!" 퇴직연금 실물 이전은 새로운 금융사(수관회사)로 계좌를 옮기는 과정이에요. 이를 위해서는 반드시 새로운 금융사에서 신청해야 합니다. 🔹 만약 새로운 금융사에 계좌가 있다면? 기존 금융사(이관회사)에서도 신청이 가능해요. 🔹 이관회사에서 확인할 사항: 실물 이전이 가능한 상품 목록 및 유의사항 🔹 이전 완료 후 알림: SMS나 앱을 통해 진행 상황을 확인할 수 있어요. 2. 모든 퇴직연금이 이동할 수 있을까? "같은 유형끼리만 이동 가능!" 퇴직연금 실물 이전은 **같은 종류의 제도(DB ↔ DB, DC ↔ DC,.. 연금설계[9] 퇴직소득세는 얼마? 퇴직소득세는 퇴직자가 퇴직으로 인해 발생하는 소득에 대해 납부하는 세금입니다. 퇴직소득세는 퇴직금, 퇴직위로금, 명예퇴직수당 등 퇴직과 관련하여 받는 금전 및 물품에 부과됩니다. 1. 퇴직소득세 계산 방법 퇴직소득세는 다음과 같은 방법으로 계산합니다. ①과세 대상 소득: 퇴직소득에서 비과세 대상 소득을 제외한 금액이 과세 대상 소득이 됩니다. ②근속 연수: 근속 연수는 퇴직자가 회사에 근무한 기간을 의미합니다. ③퇴직소득 공제: 퇴직소득에는 근속 연수에 따라 일정 금액이 공제됩니다. ④세율: 퇴직소득세율은 과세 대상 소득과 근속 연수에 따라 달라집니다. ⑤세액 계산: 과세 대상 소득에서 퇴직소득 공제액을 뺀 후 세율을 곱하여 세액을 계산합니다. 2. 퇴직소득세율과세 대상 소득근속 연수 5년 이하근속 연수.. 연금설계[8] 급전 필요시, 연금 계좌 중도 인출 필요하다면? 연금 계좌에서 돈을 중간에 빼는 경우, 원래는 기타소득세 16.5%가 붙습니다. 하지만 부득이한 사유가 있으면 낮은 세율의 연금소득세 3.3%~5.5%가 적용됩니다. 1. 부득이한 사유는 다음과 같습니다.○ 천재지변 ○ 가입자 사망 또는 해외 이주 ○ 개인회생 또는 파산 선고 ○ 연금 사업자 영업 정지, 인가 취소, 파산 ○ 가입자 또는 그 부양가족이 3개월 이상 요양이 필요한 경우 ○ 사회적 재난으로 15일 이상 입원 치료가 필요한 피해를 입은 경우 2. 요양 의료비나 15일 이상의 입원 치료비로 돈을 빼는 경우에는 세법상 정해진 인출 한도까지만 낮은 세율이 적용됩니다. 인출 한도는 다음과 같이 계산합니다.→의료비와 간병인 비용 + [가입자 본인의 휴직(휴업) 월수 X 150만 원]+ 200만.. 연금설계[7] 퇴직소득, 일시금 vs 연금 수령! 세금 차이 비교 분석 퇴직 후 소중한 퇴직금을 어떻게 받을지 고민하시죠? 일시금으로 받을지, 아니면 연금으로 받을지에 따라 세금이 달라진다는 사실, 알고 계셨나요? 1. 퇴직소득, 어떻게 받느냐에 따라 세금이 달라진다? ▶ 일시금: 퇴직소득세를 한 번에 납부합니다. ▶ 연금: 퇴직소득세를 나눠서 납부합니다.2. 연금, 종류별 세금 비교!▶ 연금 수령한도 내 연금(10년 이하) : 퇴직소득세의 70%만 납부합니다. ▶ 연금 수령한도 초과 연금: 초과 금액은 퇴직소득세 부과, 한도 내 금액은 70% 또는 60% 감면 혜택▶ 연금 수령 연차 10년 초과 : 퇴직소득세의 60% 납부3. 퇴직급여 운용 수익에 대한 세금은? 퇴직급여를 운용하여 수익이 발생하면, 그 수익에 대한 세금도 내야 합니다.▶ 연금계좌 과세대상금액 1,500.. 연금설계[6] 퇴직금, 연금으로 받으면 세금 혜택?! 퇴직급여를 한꺼번에 받지 않고 연금으로 받으면 세금 혜택이 있다는 사실, 알고 계셨나요? 퇴직금을 똑똑하게 관리하면 퇴직소득세를 최대 40%까지 줄일 수 있습니다! 1. 연금으로 받으면 얼마나 절세될까? ▶ 10년 이내: 퇴직급여를 연간 연금수령한도 이하로 받으면 10년 동안 퇴직소득세가 30% 감면. ▶ 11년 이상: 이때부터는 한도 제한 없이 자유롭게 인출 가능하며 퇴직소득세는 40% 감면. 2. 연간 연금수령한도 계산법 ▶ 한 해 동안 받을 수 있는 연금액은 다음 공식으로 계산됩니다. 연간 연금수령한도 = (연금계좌 평가액 × 120%) ÷ (11 - 연금 수령 연차) ▶ Tip: 연금 수령 11년 차가 되면 이 한도도 사라지고 자유롭게 출금할 수 있어.. 연금설계[5] 연금수령한도란? 연금수령한도란 연금을 받을 때 세금 혜택을 받기 위해 1년동안 받을 수 있는 최대 금액을 의미합니다. 이는 연금의 종류와 가입한 상품에 따라 다르게 적용될 수 있습니다. 예를 들어, 국민연금에서는 한도가 따로 정해져 있지 않지만, 개인연금(연금보험, IRP, 연금저축 등)은 1년 동안 수령할 수 있는 금액에 제한이 있을 수 있습니다. 왜냐하면 앞서 설명한 것처럼, 개인연금에서 연금수령한도를 초과하느냐 마느냐애 따라 부담해야 하는 세금이 달라지기 때문입니다.이렇게 연금수령한도는 주로 개인연금(연금저축, IRP 등)에서 세제 혜택을 유지하기 위해 설정됩니다. 예를 들어, 연금저축은 연금 개시 후 매년 연간 수령액이 적립금의 1/10을 초과하면 기타소득세(16.5%)가 부과됩니다.만약 연금 수령 한도를 초과하.. 연금설계[4] 연금 수령 시기, 빨리 받는 것이 좋다? 늦게 받는 것이 좋다? 연금은 몇 살부터 받기 시작하는 것이 좋을까? 우리나라는 연금을 수령하게 되면 (확정기간형의 경우) 55세~69세는 5.5%, 70세~79세는 4.4%, 80세 이상은 3.3%를 세금으로 내야 합니다. 만약 연금 개시 시점 적립금 2억원을 20년 확정기간형 연금으로 매년1,000만원씩 받는다면, 55세부터 수령시 세금은 1045만원이나 65세부터 연금수령하면 880만원을 세금으로 냅니다.그렇다면 연금은 무조건 늦게 받아야 유리하다? 그러나 현금 흐름의 현재가치를 고려한다면 얘기는 달라집니다. 앞서, "연금 개시 시점 적립금 2억원을 20년간 매년 1,000만원씩 수령할 경우"을 실례로. "55세부터 수령 or 65세부터 수령"을 각각비교해 보도록 하겠습니다. 아래는 가정한 조건 하에 한국 소득세법.. 이전 1 2 3 다음
